毕马威最新一份年度调查显示，由于全球经济的不确定性，香港银行业正感受到收入增长受压，创新及有效的成本管理将成为银行获取盈利的重点。

毕马威第 28 期香港银行业年度调查回顾了香港整个银行业在 2015 年的表现，并对香港本地十大银行 2015 年的主要绩效指标作出了分析。

调查指出，整体而言，调查报告所包括的银行的总资产在 2015 年仅增长了2%，比前两年的 8%下降了。排除已确认的恒生银行出售其于兴业银行部分股份的一次性收益 110 亿港元，2015 年的整体利润下跌了 1%。由于全球低息环境持续，在2015 年末，整个行业的平均净息差下跌了 10 个基点，至 1.59%。不断投资于更多的监管和合规措施、工资上涨和基础设施成本的上升等把平均成本收入比率推高了 1.6 个百分点到 48.7%。

毕马威香港银行业主管马绍辉（Paul McSheaffrey）说：香港的银行正面对着收入方面的持续压力，同时信贷成本正由低位回复到更为正常的水平。随着收入增长放缓及利率呈现长期低位的忧虑逐渐变为现实，成本管理仍然是银行获取盈利的主要杠杆手段。不过，按此背景去展望 2016 年的发展前景，香港银行业的商机依然存在。问题在于商机是否多于威胁。

马绍辉补充：毫无疑问，银行业的潜在威胁来自于全球经济的巨大不确定性。此外，香港银行业还将密切关注中国的经济增长情况，同时英国脱欧和今年 11 月美国的大选或者会产生全球性影响。尽管市场竞争激烈，但我们看到各家银行均在寻找其他的办法去改善它们的盈利。

调查注意到，一些银行正集中加强提供客户体验服务和它们的流动和其他支付服务渠道，以改善营利增长。另一些银行则通过利用数据去改善监管报告或通过实施企业绩效管理制度中的成本管理架构，寻求对成本进行优化管理。

调查指出，随着金融机构越来越将金融科技视为它们业务的辅助互补而非直接竞争者，以及香港政府积极地推动和鼓励这个行业开展创业，各家银行正寄希望于金融科技解决方案去改善它们的盈利。

一些银行正着手创新以数位化和自动化为定位的新的分行模式，以带来成本效益和改善客户体验。储值支付工具（SVF）市场也在迅速扩大，令支付比以往更为方便和有效率。香港金融管理局正努力在 SVF 的储值和支付方面加强对客户的保护，尽量减少风险，并已颁布了一个条例，要求所有多用途 SVF 的发行人必须取得在香港经营的许可证。

毕马威金融审计主管李淑贤指出：商家和供应商会因这个方法所产生的更多的消费流量而获益，同时 SVF 客户发现现在进行交易更便捷了，在知道已有完善的监管制度后，他们会更有信心。

虽然银行会受到来自 SVF 发行人的威胁，但是新的条例也为它们提供了一些商机。作为中长期战略，银行可考虑投资于一个发展成熟的 SVF 发行人，从而通过扩大它们的客户基础和加强客户服务来取得市场竞争优势。

另外，调查重点指出，监管方面的事项依然是香港各银行优先处理的问题。预计香港近期还会围绕着反洗钱、巴塞尔 III、网路安全和共同报告准则等，颁布一些新的条例和规定。鉴于中国的不良贷款有可能影响到香港的金融机构，各家银行应努力审查并加强它们的风险管理机制。

李淑贤说：香港银行贷款的信贷质素将继续面对来自中国经济的风险，鉴于香港与大陆在地理上和经济上的邻近性，贷款中既有直接贷给中国交易对手的贷款，也有间接的贷款。

调查报告中覆盖的银行的减值贷款比率在 2015 年按年上升了 23 个基点，至0.55 %，尽管该比例仍相对较低。对非银行大陆相关业务的风险承担继续上升，但增长的速度已放缓至 1.1%，也低于去年同期总资产 2.1%的增长。

马绍辉总结说：香港的银行若要继续成功扩大它们在中国的资产负债表，就必须确保贷款申请都经过适当的审查，并与陷于困境的借款人共同努力去尽量减少违约的可能性。虽然香港的一些银行过去曾侧重于增加信贷规模以扩大它们在大陆的业务版图，但这些银行现在有必要制定更全面的风险管理策略，以涵盖从贷前评估到贷后管理等贷款周期的各个方面。